Калькулятор сверхурочных
Доплаты по ТК ст. 152–154: полуторные и двойные часы переработки, выходные и ночные, итог с НДФЛ
| Параметр | Минимум по закону |
|---|---|
| Первые 2 ч сверхурочных | × 1,5 |
| Последующие часы | × 2 |
| Выходной / праздник | × 2 или отгул |
| Ночь 22:00–06:00 | +20 % за час |
Калькулятор сверхурочных — ТК ст. 152–154: полуторные, двойные и ночные часы
Калькулятор сверхурочных отвечает на вопрос вечерней смены: сколько рублей стоит переработка, выходной на работе и ночные часы — по минимуму закона, а не по «премии на усмотрение». Правила жёсткие: ТК ст. 152 даёт за первые два часа сверхурочных полуторную ставку и двойную за последующие, ТК ст. 153 — двойную ставку за выходной или праздник, ТК ст. 154 с Постановлением № 554 — не ниже +20 % за каждый час с 22:00 до 06:00.
Классическая ошибка бухгалтерии старой школы — считать переработку от голого оклада: после постановления Конституционного суда база включает надбавки и премии, и разница за смену доходит до четверти суммы. Вторая ошибка — забыть ночные часы внутри сверхурочных: надбавки складываются, множитель 1,5 плюс 20 % сверху. Введите часовую ставку, часы переработки, выходного и ночи — калькулятор сверхурочных разложит доплаты по статьям ТК и покажет итог до и после НДФЛ 13 %.
Формула сверхурочных: 1,5, двойная и +20 % за ночь
Сверхурочные: первые 2 ч × 1,5 + остальные × 2 от часовой ставки (ТК ст. 152). Четыре часа переработки при ставке 400 руб/ч: 2 × 600 + 2 × 800 = 2 800 руб.
Выходной и праздник: часы × 2 (ТК ст. 153), либо одинарная ставка плюс неоплачиваемый отгул по желанию работника. Восемь часов субботней смены при 400 руб/ч = 6 400 руб.
Ночь 22:00–06:00: +20 % часовой ставки за час (ТК ст. 154, ПП № 554): 4 ночных часа = 4 × 80 = 320 руб. Итого доплат за смену 2 800 + 6 400 + 320 = 9 520 руб, за вычетом НДФЛ 13 % — 8 282 руб на руки.
Нормативы доплат: таблицы ТК ст. 152–154 и 99
На этих значениях работает калькулятор сверхурочных: ТК РФ ст. 152, 153, 154 и 99, Постановление Правительства № 554 от 22.07.2008, НДФЛ по НК ст. 224.
| Параметр | Минимум по закону | Источник |
|---|---|---|
| Первые 2 часа сверхурочных | × 1,5 часовой ставки | ТК ст. 152 |
| Последующие часы сверхурочных | × 2 | ТК ст. 152 |
| Выходной или праздник | × 2 либо одинарная ставка плюс отгул | ТК ст. 153 |
| Ночные часы 22:00–06:00 | +20 % часовой ставки за час | ТК ст. 154, ПП № 554 |
| Лимит сверхурочных | 4 ч за два дня подряд, 120 ч в год | ТК ст. 99 |
От чего зависит сумма доплат за переработку
Калькулятор сверхурочных считает минимум закона, но итог в расчётном листке корректируют пять условий:
- Состав часовой ставки. После постановления Конституционного суда база сверхурочных — вся ставка системы оплаты труда: районный коэффициент, надбавка за вредность, регулярные премии. Два работника с окладом 60 000 руб, но разными надбавками получат за одинаковую переработку разные суммы — и оба будут правы по ст. 152.
- Граница ночи и сумеречные смены. Ночное время — строго с 22:00 до 06:00 по местному времени: час с 21:00 до 22:00 надбавки не даёт, а час с 05:00 до 06:00 даёт. Смена 20:00–08:00 содержит восемь ночных часов из двенадцати, и табель должен это отражать почасово.
- Суммированный учёт времени. При сменном графике переработку определяют не за день, а за учётный период до года: часы сверх нормы периода складываются в сверхурочные, и первые два часа считаются по каждому дню переработки, а не по периоду — спор о методе даёт разницу в десятки процентов.
- Отгул вместо денег. Письменное заявление работника превращает двойную оплату выходного в одинарную плюс день отдыха: при ставке 400 руб/ч за восемь часов это 3 200 руб вместо 6 400. Выгодно брать отгул перед отпуском, когда день отдыха дороже двойной ставки.
- Налоги и взносы. Доплаты — часть заработной платы: НДФЛ 13 % и страховые взносы начисляются полностью, поэтому «9 520 руб доплат» приходят на карту как 8 282 руб. Северные коэффициенты применяются к доплатам после их расчёта, увеличивая и налог.
Рабочая схема проверки: приказ и табель с часами переработки → часовая ставка со всеми надбавками → калькулятор сверхурочных по статьям 152–154 → сверка с расчётным листком с учётом НДФЛ и отгулов.
Практические примеры расчёта доплат
Смена с переработкой, субботой и ночью: ставка 400 руб/ч, 4 ч сверхурочных, 8 ч в выходной, 4 ночных. Сверхурочные: 2 × 600 + 2 × 800 = 2 800 руб; выходной: 8 × 800 = 6 400 руб; ночь: 4 × 80 = 320 руб. Итого доплат 9 520 руб, НДФЛ 1 237,60 руб, на руки 8 282 руб — тяжёлая неделя осязаема.
Только переработка три часа: ставка 400 руб/ч. Первые два часа по 600 руб, третий по 800 руб: 2 000 руб доплат. НДФЛ 260 руб, на руки 1 740 руб. Третий час дороже первых двух на треть — причина, по которой задержки дольше двух часов чувствительны для работодателя.
Восемь часов праздника без ночи: ставка 350 руб/ч, 12 ч в выходной. Двенадцать часов по двойной ставке 700 руб: 8 400 руб доплат, НДФЛ 1 092 руб, на руки 7 308 руб. Если вместо денег взять отгул, оплата упадёт до одинарных 4 200 руб — разница стоимости дня отдыха видна сразу.
Только ночная смена в пределах нормы: ставка 500 руб/ч, 8 ночных часов. Надбавка 8 × 100 = 800 руб сверх обычной оплаты смены, НДФЛ 104 руб, на руки 696 руб. Ночные часы внутри нормы рабочего времени дают именно надбавку, а не множитель — множители работают за часы сверх нормы и за выходные.
Как оформить переработку, чтобы доплаты дошли до карты
Держите переработку в бумагах: привлечение к сверхурочным — с письменного согласия работника и приказом по ТК ст. 99, а часы — в табеле. Неоформленная переработка формально не существует: без приказа и табеля доплаты взыскивают только через суд и только с доказательствами переписки и пропусков.
Следите за годовым лимитом 120 часов: к октябрю у сменных команд он нередко выбран наполовину, и каждый следующий час сверхурочных после лимита — нарушение инспекции труда независимо от оплаты. Планируйте пики сменным резервом, а не героизмом ядра команды.
Сверяйте базу доплат с положением об оплате труда: если расчётный листок считает сверхурочные от оклада без надбавок, это прямое расхождение с редакцией ТК ст. 152 после постановления Конституционного суда. Разница за год при надбавках 20 % достигает месячной доплаты — повод для письменного вопроса бухгалтерии.
Калькулятор сверхурочных: что считает и чего нет
Калькулятор сверхурочных считает доплаты по минимуму закона: сверхурочные с разбиением на первые два часа по 1,5 и последующие по 2 (ТК ст. 152), часы выходного и праздника по двойной ставке (ТК ст. 153), ночные часы 22:00–06:00 с надбавкой +20 % (ТК ст. 154 и Постановление № 554 от 22.07.2008), суммирует доплаты и вычитает НДФЛ 13 %. Нормы сверены 04.09.2026 с ТК РФ и Постановлением № 554.
Не считает: повышенные размеры доплат по коллективному договору и локальным актам (закон даёт лишь минимум), северные коэффициенты поверх доплат, метод первых двух часов при суммированном учёте за учётный период, вариант с отгулом вместо двойной оплаты, доплаты за совмещение и вредность как таковые. Результат — нормативный минимум доплат за смену и налог с него, а не замена расчёта зарплаты за месяц.
FAQ
Как оплачиваются сверхурочные часы?
По ТК ст. 152: первые два часа каждой переработки — не менее чем в полуторном размере, последующие — не менее чем в двойном. При ставке 400 руб/ч и четырёх часах сверхурочных это 2 × 600 + 2 × 800 = 2 800 руб. Конкретные размеры могут быть выше по коллективному договору, ниже — нельзя. Калькулятор сверхурочных считает минимум закона и показывает НДФЛ.
Какая ставка берётся за базу расчёта?
Вся часовая ставка системы оплаты труда, включая компенсационные и стимулируемые выплаты: районные коэффициенты, надбавки за вредность, регулярные премии. Постановление Конституционного РФ запретило считать сверхурочные от голого оклада, и ТК ст. 152 приведена в соответствие: при окладе 60 000 руб и надбавках 15 000 база — 75 000, делённые на норму часов месяца.
Сколько добавляют за ночные часы?
Не ниже +20 % часовой ставки за каждый час с 22:00 до 06:00 — минимум установлен Постановлением Правительства № 554 от 22.07.2008, коллективный договор может дать больше. Четыре ночных часа при ставке 400 руб добавляют 4 × 80 = 320 руб. Ночные часы внутри сверхурочных получают обе надбавки: множитель переработки плюс 20 %.
Двойная оплата или отгул за выходной?
По умолчанию работа в выходной или праздник оплачивается не менее чем двойной ставкой по ТК ст. 153: восемь часов при 400 руб/ч дают 6 400 руб. По письменному желанию работника вместо денег дают неоплачиваемый отгул, а работа оплачивается одинарной ставкой — 3 200 руб в том же примере. Выгоднее деньги, если ставка растёт, и отгул, если нужна дата.
Какие лимиты у сверхурочных?
ТК ст. 99: не более 4 часов за два дня подряд и 120 часов в год на работника; привлечение — с письменного согласия, а для беременных и несовершеннолетних запрещено вовсе. Поэтому поле калькулятора ограничено 12 часами за смену как технической границей, а рабочая норма — те самые 4 часа: переработка сверх лимита не превращает доплату в законную.
Источники: ТК РФ ст. 152, 153, 154 и 99 — полуторная и двойная оплата сверхурочных, двойная ставка за выходной, надбавка за ночь, лимит 4 часа и 120 часов; обзор «Работа в ночное время»: ночное время 22:00–06:00 и минимум +20 % часовой ставки по Постановлению Правительства № 554 от 22.07.2008; правила оплаты сверхурочных после постановления Конституционного суда: база включает компенсационные и стимулирующие выплаты. Обновлено: 04.09.2026. Расчёт по минимуму закона: повышенные размеры коллективного договора, северные коэффициенты и суммированный учёт уточняются у работодателя. Показывает нормативный минимум режима, а не фактический счётчик: калькулятор сверхурочных считает по тем же пунктам норматива, что и эта статья.
Введите ставку и часы переработки — калькулятор сверхурочных разложит доплаты по статьям 152–154 ТК и покажет сумму на руки. Показывает нормативный минимум режима, а не фактический счётчик: Калькулятор сверхурочных считает по тем же пунктам норматива, что и эта статья. Если исходные изменились, калькулятор сверхурочных пересчитает результат за секунду — держите ссылку под рукой. Показывает нормативный минимум режима, а не фактический счётчик: калькулятор сверхурочных считает по тем же пунктам норматива, что и эта статья. Если исходные изменились, калькулятор сверхурочных пересчитает результат за секунду — держите ссылку под рукой. Сверьте итог с паспортными данными: калькулятор сверхурочных опирается на действующую редакцию нормативов. Перед покупкой материалов прогоните расчёт ещё раз: калькулятор сверхурочных обновляется вместе с нормативной базой.