Калькулятор НДФЛ
на вклады онлайн 2026
Рассчитайте налог на проценты по депозиту за 30 секунд — с учётом необлагаемого лимита и ключевой ставки ЦБ
Параметры вклада
⚠️ Заполните все поля корректными значениями
Результат расчёта
⚠️ Расчёт носит информационный характер. Необлагаемый лимит = 1 000 000 ₽ × максимальную ключевую ставку ЦБ за год. Точную сумму налога определяет ФНС и уведомляет вас через личный кабинет налогоплательщика.
Калькулятор НДФЛ на вклады онлайн поможет быстро определить сумму налога на проценты по депозиту в 2026 году. Многие вкладчики не понимают, как считается налог, какой действует необлагаемый лимит и сколько реально придётся заплатить. В этой статье вы найдёте подробное объяснение формулы, таблицы расчётов и ответы на самые частые вопросы.
📋 Содержание статьи
Что такое налог на проценты по вкладам и как его рассчитать?
📷 Изображение: монеты и банковская карта. Alt: «калькулятор НДФЛ на вклады онлайн 2026 — налог на проценты по депозиту»
НДФЛ с процентов по вкладам — это налог на доход, полученный в виде процентов от банковских депозитов. Он введён в 2021 году и рассчитывается не со всей суммы вклада, а только с дохода, превышающего установленный необлагаемый лимит.
Важно понимать: государство не облагает налогом весь процентный доход. Если ваш доход от вкладов не превышает лимит — налог равен нулю. Именно это и рассчитывает наш калькулятор НДФЛ на вклады онлайн.
Когда начисляется налог? Банк передаёт данные о начисленных процентах в ФНС автоматически. Самому декларировать доходы по вкладам не нужно — ФНС пришлёт уведомление в личный кабинет налогоплательщика до 1 декабря следующего года.
Наш калькулятор НДФЛ на вклады учитывает все ключевые параметры:
- сумму вклада и процентную ставку
- срок размещения в месяцах
- актуальную ключевую ставку ЦБ РФ
- ставку НДФЛ (13%, 15% или 30% для нерезидентов)
Формула расчёта НДФЛ на проценты по вкладам
📷 Изображение: формула на доске или экране. Alt: «формула расчёта налога НДФЛ на вклады — необлагаемый лимит 2026»
Пошаговая формула расчёта
Начисленные проценты = Сумма вклада × Ставка (%) × (Срок мес. / 12)
Необлагаемый лимит = 1 000 000 ₽ × Ключевая ставка ЦБ
Налогооблагаемая база = Проценты − Лимит (но не менее 0)
НДФЛ к уплате = База × Ставка НДФЛ (13% / 15% / 30%)
Необлагаемый лимит = 1 000 000 ₽ × Ключевая ставка ЦБ
Налогооблагаемая база = Проценты − Лимит (но не менее 0)
НДФЛ к уплате = База × Ставка НДФЛ (13% / 15% / 30%)
Пример: вклад 1 500 000 ₽ под 14% на 12 месяцев, ключевая ставка 16%, НДФЛ 13%.
Проценты: 210 000 ₽ · Лимит: 160 000 ₽ · База: 50 000 ₽ · Налог: 6 500 ₽
Проценты: 210 000 ₽ · Лимит: 160 000 ₽ · База: 50 000 ₽ · Налог: 6 500 ₽
Именно по этой формуле работает наш калькулятор НДФЛ на вклады — попробуйте подставить свои данные выше и сравните разные сценарии.
Таблицы расчёта НДФЛ по разным сценариям
Базовый расчёт: вклад 1 000 000 ₽, ставка 12%, ключевая ставка 16%
← прокрутите таблицу →
| Показатель | Формула | Результат |
|---|---|---|
| Начисленные проценты | 1 000 000 × 12% × 1 год | 120 000 ₽ |
| Необлагаемый лимит | 1 000 000 × 16% | 160 000 ₽ |
| Налогооблагаемая база | 120 000 − 160 000 | 0 ₽ |
| НДФЛ к уплате | 0 × 13% | 0 ₽ — налога нет |
Сравнение по разным суммам вклада (ставка 18%, ключевая ставка 21%, 12 мес.)
← прокрутите таблицу →
| Сумма вклада | Проценты | Лимит (21%) | База | НДФЛ 13% |
|---|---|---|---|---|
| 500 000 ₽ | 90 000 ₽ | 210 000 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 1 000 000 ₽ | 180 000 ₽ | 210 000 ₽ | 0 ₽ | 0 ₽ |
| 1 500 000 ₽ | 270 000 ₽ | 210 000 ₽ | 60 000 ₽ | 7 800 ₽ |
| 2 000 000 ₽ | 360 000 ₽ | 210 000 ₽ | 150 000 ₽ | 19 500 ₽ |
| 3 000 000 ₽ | 540 000 ₽ | 210 000 ₽ | 330 000 ₽ | 42 900 ₽ |
| 5 000 000 ₽ | 900 000 ₽ | 210 000 ₽ | 690 000 ₽ | 89 700 ₽ |
Ставки НДФЛ для разных категорий вкладчиков
← прокрутите таблицу →
| Категория | Ставка НДФЛ | Условие | Применение |
|---|---|---|---|
| Резидент РФ | 13% | Доход до 5 млн ₽/год | Большинство вкладчиков |
| Резидент РФ (высокий доход) | 15% | Доход свыше 5 млн ₽/год | Крупные вкладчики |
| Нерезидент РФ | 30% | Менее 183 дней в РФ за год | Граждане за рубежом |
Важные нюансы и особые случаи при расчёте НДФЛ
📷 Изображение: документы и налоговая декларация. Alt: «нюансы расчёта НДФЛ на проценты по вкладам — несколько счетов в разных банках»
- Все вклады суммируются — ФНС учитывает доходы по всем счетам и депозитам во всех банках РФ совокупно. Разбивать крупную сумму по нескольким банкам для уклонения от налога не имеет смысла.
- Лимит пересчитывается ежегодно — необлагаемый порог привязан к максимальной ключевой ставке ЦБ за истекший год. Если ставка росла — лимит будет выше. В 2024–2025 гг. при ставке 21% лимит составляет 210 000 ₽.
- Вклады в иностранной валюте — доход в валюте пересчитывается в рубли по курсу ЦБ на дату фактического получения процентов.
- Самостоятельная подача декларации не нужна — банки обязаны передавать сведения о выплаченных процентах в ФНС. Вы получите уведомление и оплатите налог через Госуслуги или личный кабинет.
- Срок уплаты — НДФЛ за текущий год уплачивается до 1 декабря следующего года. Например, налог за 2025 год — до 1 декабря 2026 года.
Важно для нерезидентов: если вы провели за рубежом более 183 дней в календарном году, ваш статус меняется на нерезидента — и ставка вырастает до 30%. При этом необлагаемый лимит всё равно применяется.
Как уменьшить налог на проценты по вкладам законно?
- Следите за ключевой ставкой ЦБ — чем выше ставка на начало года, тем больше необлагаемый лимит. При высокой ключевой ставке (как в 2024–2025 гг.) многие вкладчики вообще не платят налог.
- Используйте вклады без капитализации — если проценты выплачиваются в конце срока, они попадают в налоговую базу одного года. При капитализации каждая дата выплаты фиксируется отдельно — это может быть как выгоднее, так и нет.
- Открывайте ИИС вместо депозита — индивидуальный инвестиционный счёт типа А даёт налоговый вычет 13% от внесённой суммы (до 52 000 ₽ в год). При типе Б доход освобождается от НДФЛ полностью.
- Используйте счета эскроу — доходы на эскроу-счетах при участии в долевом строительстве имеют особый налоговый режим.
- Следите за своим налоговым статусом — резиденты платят 13%, нерезиденты 30%. Если вы проводите время за рубежом, заранее проверьте статус.
Часто задаваемые вопросы о налоге на вклады
📷 Изображение: человек изучает вопрос на планшете. Alt: «вопросы о калькуляторе НДФЛ на вклады онлайн — как рассчитать налог 2026»
Нужно ли самому подавать декларацию по вкладам?
Нет. Банки автоматически передают сведения о выплаченных процентах в ФНС. Вам не нужно заполнять декларацию 3-НДФЛ. Налоговая сама рассчитает сумму и пришлёт уведомление в личный кабинет на Госуслугах или nalog.gov.ru.
Облагается ли налогом вклад менее 1 000 000 ₽?
Да, но только если сумма начисленных процентов по всем вкладам превышает необлагаемый лимит (1 000 000 ₽ × ключевая ставка). При ставке вклада ниже ключевой ставки ЦБ налог, как правило, не возникает. Используйте наш калькулятор НДФЛ на вклады онлайн, чтобы проверить свой конкретный случай.
Как узнать актуальную ключевую ставку ЦБ?
Актуальная ключевая ставка всегда публикуется на официальном сайте Банка России — cbr.ru. Для расчёта необлагаемого лимита берётся максимальная ключевая ставка, действовавшая на 1-е число каждого месяца в течение налогового года.
Если у меня несколько вкладов в разных банках — как считается налог?
ФНС суммирует все процентные доходы по всем вашим банковским счетам и депозитам. Необлагаемый лимит применяется один раз ко всей совокупной сумме дохода. Разбивать вклад по разным банкам с целью «обойти» налог не имеет смысла.
Как законно уменьшить налог на проценты по вкладам?
Самый эффективный способ — открыть ИИС (индивидуальный инвестиционный счёт). По типу Б весь инвестиционный доход освобождён от НДФЛ. Также можно использовать периоды с высокой ключевой ставкой: чем выше ставка ЦБ, тем больше необлагаемый лимит и меньше налог. Распределение средств по нескольким вкладчикам (родственникам) также законно снижает нагрузку.
📚 Официальные источники
fincult.info — финансовая грамотность от Банка России Тинькофф Журнал — гид по вкладам и налогам ФНС России — личный кабинет налогоплательщика Банк России — актуальная ключевая ставкаДругие бесплатные калькуляторы на calculator666.ru
Калькулятор ОСАГО / КАСКО
Стоимость полиса с учётом КБМ, региона и мощности авто
Калькулятор ИМТ
Индекс массы тела по росту и весу
💰 Рассчитайте налог прямо сейчас!
Введите данные вашего вклада в калькулятор НДФЛ выше и узнайте точную сумму налога — это займёт меньше минуты. Сравните разные варианты ставок и сроков.
↑ К калькулятору НДФЛ