Калькулятор НДС 22%: начислить или выделить налог онлайн — 2026
С 1 января 2025 года основная ставка НДС в России выросла с 20% до 22%. Это значит, что каждый счёт-фактура, чек, акт и платёжка теперь считаются по-новому. Ошибка на одну копейку в декларации — и ФНС присылает требование. Калькулятор НДС 22% онлайн за секунду покажет сумму налога — начислит сверху или выделит из цены. Бесплатно, без регистрации, с формулами.
Рассчитать НДС 22% →Калькулятор НДС 22%
Начислите или выделите НДС за 1 секунду — ставки 22%, 20%, 10%, 5%, 0% и своя
Что умеет калькулятор НДС
Инструмент работает в двух режимах:
- Начислить НДС — вы знаете сумму без налога и хотите узнать, сколько прибавить. Например, товар стоит 100 000 ₽ → с НДС 22% цена для покупателя — 122 000 ₽.
- Выделить НДС — у вас есть сумма «включая налог» (из чека, договора), и нужно понять, сколько внутри — налог, а сколько — чистая выручка.
Калькулятор поддерживает все действующие ставки: 22% (основная), 10% (льготная — продукты, детские товары, лекарства), 5% (УСН-плательщики сверх порога), 0% (экспорт), а также произвольную ставку — для переходных документов по 20% или расчётных ставок (22/122, 10/110).
Результат отображается сразу в трёх величинах: сумма без НДС, сумма НДС, сумма с НДС — плюс пропорциональная шкала и формула расчёта.
Как начислить НДС 22%: формула и пример
Формула начисления: НДС = Сумма без НДС × Ставка / 100
Пример: товар стоит 100 000 ₽ без налога. НДС = 100 000 × 22 / 100 = 22 000 ₽. Цена с НДС = 100 000 + 22 000 = 122 000 ₽.
Именно эту сумму вы указываете в счёте-фактуре в графе «Всего с НДС» и в кассовом чеке.
Как выделить НДС из суммы: формула и пример
Когда налог уже «сидит» внутри цены, формула обратная: НДС = Сумма с НДС × Ставка / (100 + Ставка)
Для ставки 22% это выглядит как: НДС = Сумма с НДС × 22 / 122 (расчётная ставка 18,0328%).
Пример: в договоре цена 50 000 ₽ «включая НДС». НДС = 50 000 × 22 / 122 = 9 016,39 ₽. Сумма без НДС = 50 000 − 9 016,39 = 40 983,61 ₽.
Эта операция нужна при получении аванса, при покупке у продавца на ОСНО, при заполнении книги покупок.
Какие ставки НДС действуют в 2026 году
| Ставка | Кто применяет | Типичные товары / услуги |
|---|---|---|
| 22% | Все плательщики НДС на ОСНО | Большинство товаров и услуг |
| 10% | Льготный перечень | Продовольствие, детские товары, периодика, лекарства |
| 5% / 7% | УСН с доходами выше порога (с 2025 г.) | Упрощёнцы, ставшие плательщиками НДС |
| 0% | Экспортёры, международные перевозки | ВЭД, транзит |
Ставка 20% с 2025 года не применяется к новым отгрузкам, но может встречаться в корректировочных счетах-фактурах за периоды до 01.01.2025 — калькулятор поддерживает и её. Актуальный перечень льготных товаров по ставке 10% приведён в п. 2 ст. 164 НК РФ (КонсультантПлюс), а общие правила исчисления НДС — на официальной странице ФНС по НДС.
Частые ошибки при расчёте НДС
- Начисляют 22% на сумму, которая уже включает НДС — получают завышенный налог. Если цена «с НДС» — используйте режим «Выделить», а не «Начислить».
- Округляют НДС до рубля вместо копеек — в декларации ФНС сверяет до копейки; расхождения ведут к требованиям. Калькулятор показывает 2 знака.
- Забывают про расчётную ставку при авансах — получен аванс 122 000 ₽ → НДС исчисляется как 122 000 × 22/122 = 22 000 ₽, а не 122 000 × 22% = 26 840 ₽.
- Применяют 22% к льготным товарам — проверьте код ТН ВЭД / ОКПД2: если товар в перечне Правительства, ставка 10%.
FAQ
Какая ставка НДС в России в 2026 году?
Основная ставка — 22% (действует с 1 января 2025 года, повышена с 20%). Льготная — 10% для социально значимых товаров. Экспортная — 0%. Для упрощёнцев, превысивших порог доходов, — 5% или 7%.
Как выделить НДС 22% из суммы?
Используйте расчётную ставку: НДС = Сумма с НДС × 22 / 122. Например, из 122 000 ₽ налог = 22 000 ₽, без налога = 100 000 ₽. Калькулятор делает это автоматически в режиме «Выделить НДС».
Когда нужна ставка 20%, а не 22%?
Для корректировочных счетов-фактур и документов, связанных с отгрузками до 01.01.2025. По новым поставкам с 2025 года применяется только 22%.
НДС 5% — кто платит?
С 2025 года организации и ИП на УСН с годовым доходом выше установленного порога становятся плательщиками НДС по ставке 5% (или 7% при превышении следующего порога) — без права на вычеты входного налога.
Считайте НДС правильно: калькулятор НДС 22% онлайн — начисление и выделение за 1 секунду, все ставки, формулы с примерами.